דיווח העסקאות באמצעות קובץ PCN874
הקובץ, המפרט את התשומות והעסקאות, לרבות עסקאות בשיעור אפס ופטורות, יכלול כברירת מחדל מידע המתייחס לחודש קלנדרי אחד הקודם לחודש הפקת הקובץ.
בעת הכנת הקובץ התוכנה מתריעה על חוסרים במסמכים ויש להתייחס ולתקנם טרם הכנת הקובץ.
בינה מכינה את הקובץ על סמך מסמכים שהופקו בתוכנה. בהתאם לזאת ללקוחות שעובדים עם הנה"ח כפולה בבינה אין להקיש פקודות יומן המתייחסות לעסקאות ו/או תשומות אלא רק באמצעות מסמכי התוכנה.
כל עסקה – לרבות מול לקוח פרטי, שסכומה גבוה מ 5,000 ₪ תדווח ברשומה נפרדת.
עסקאות רגילות מול לקוח שלא הזדהה, לרבות באמצעות קופות רושמות, תדווחנה באמצעות רשומה מרוכזת בה ירוכזו כל העסקאות מסוג זה שסכומן קטן מ 5,000 ש"ח,
עסקה "מעורבת" (פטורות/אפס ורגילות), תדווח כרשומה אחת כאשר אחוז המע"מ ברשומה יהיה קטן מאחוז המע"מ הקבוע בחוק.
בעסקת "חשבונית עצמית" במספר התיק הנגדי ירשם מספר העוסק של הספק.
תשומות קופה קטנה, ידווחו כמספר הדיווחים ב בינה.
יש לוודא שבעת רישום חשבונית ספק לקופה קטנה, בכרטיס הספק מסומן סוג ספק קופה קטנה.
תיקון פרטים בחשבונית שנכללה בדוח שהוגש בעבר או בדוח השוטף יתבצע באמצעות ביטול החשבונית השגויה. חשבונית כזאת תבוטל (תירשם בסימן ההפוך, כשכל הפרטים האחרים זהים לפרטים שדווחו בעבר) ותירשם שוב עם הפרטים הנכונים.
להזכירכם:
יש לוודא שבכרטיסי הלקוח ובכרטיסי הספק מעודכן מספר עוסק מורשה
הקובץ המוכן נמצא בתיקיית C:\BinaW\mam והשם שלו הוא PCN874.TXT